Tài chính Vendor · Cash Flow · YTD 2026
💵 Bếp Việt Sạch · Cash Flow 5 HĐ B2B · 2026
LT
Lê Văn Tâm
Kế toán trưởng · Bếp Việt Sạch
Vendor (Cung cấp)
Audit log đầy đủ
Việc cần làm
Nhắc HĐ-027 Samsung 560tr quá hạn · xuất 4 HĐ điện tử T8
💵
Theo Luật Kế toán 88/2015 + NĐ 174/2016 + Luật Thuế GTGT.
Track cash flow 5 HĐ B2B · 36,4 tỷ doanh thu năm · forecast 6 tháng.
Cash position 6,2 tỷ — đủ vận hành 3,5 tháng. Cảnh báo HĐ-027 Samsung 560tr quá hạn 35 ngày.
📜 Pháp lý áp dụng:
Luật Kế toán 88/2015
NĐ 174/2016
Luật Thuế GTGT 13/2008
Luật Quản lý thuế 38/2019
NĐ 123/2020 (HĐ điện tử)
TT 80/2021/TT-BTC
TT 200/2014/TT-BTC (chế độ KT)
💰
Doanh thu YTD 2026
22,8tỷ
+18% YoY
✅
Đã thu
18,5tỷ
81% recovery
📋
Công nợ
4,3tỷ
19% YTD
⚠
Quá hạn 30+ ngày
560tr
HĐ-027 Samsung
📊
Margin TB
38,5%
+2,1pp
🏦
Cash position
6,2tỷ
~3,5 tháng vận hành
📈 Cash flow 12 tháng · 2026 (8 actuals + 4 forecast)
Inflow (doanh thu thu được)
Outflow (chi NL+NC+thuế)
Forecast Q4
Net cash cuối Q4 dự kiến: 7,8 tỷ ₫
📋 5 HĐ B2B · Doanh thu, công nợ, quá hạn
| Mã HĐ | Client | DT YTD | Đã thu | Công nợ | Quá hạn | Status | Action |
|---|
🔄 Chu kỳ thanh toán B2B · 30 ngày SLA
1
Vendor giao suất
Ngày 1-30 mỗi tháng · giao theo HĐ + ghi nhận số suất qua tablet bếp · QA 3 bước
2
Xuất hoá đơn điện tử
Ngày 1-5 tháng kế tiếp · xuất qua VNPT Invoice / MISA · ký USB PKI · gửi tự động khách
3
HR client đối soát
Ngày 5-15 · HR Canon/Samsung đối soát số CN check-in QR · phê duyệt thanh toán
4
Thanh toán
Ngày 15-30 · client chuyển khoản theo điều khoản HĐ · SLA 30 ngày sau xuất HĐ
5
Quá hạn → escalate
Ngày 31+: auto email nhắc · 60+ ngày: chuyển legal · 90+: dừng dịch vụ
🧠
OmiAdvisor · Forecast 6 tháng (Q3-Q4 + Q1/2027)
Mô hình ARIMA + heuristic risk · cập nhật 28/07/2026
- Q4/2026 dự báo doanh thu 11,2 tỷ · thu được 8,9 tỷ. Cash position cuối Q4 = 7,8 tỷ (an toàn).
- Risk #1: Nếu HĐ-027 Samsung không gia hạn Q1/2027 → mất 8,9 tỷ doanh thu/năm. Cần plan B (mở rộng HĐ-009 Lotte / bid SK Hynix VP).
- Risk #2: Giá thịt Q4 dự báo +5% theo trend mùa Tết. Margin có thể tụt xuống 36%. Đề xuất ký giá cố định với 2 NCC chiến lược.
- Cơ hội: 3 HĐ mới đang đàm phán (SK Hynix VP, FPT Cầu Giấy, KCN Quế Võ) · tiềm năng +14 tỷ doanh thu/năm.
Lịch sử thanh toán 24 tháng
Giá NCC trend
SLA breach 12 tháng
💼 Chi phí cố định + biến đổi · /tháng
| Khoản | Số tiền | Loại |
|---|---|---|
| Nhân công bếp 18 NV | 540 tr | Cố định |
| Nguyên liệu (tỷ lệ với suất) | 280-340 tr | Biến đổi |
| Khấu hao thiết bị | 45 tr | Cố định |
| Bảo hiểm + thuế cố định | 38 tr | Cố định |
| Năng lượng (gas, điện, nước) | 62 tr | Biến đổi |
| Vận chuyển + logistics | 95 tr | Biến đổi |
| QA + lưu mẫu + chứng nhận | 28 tr | Cố định |
| Tổng chi phí TB | 1,15-1,21 tỷ | ~62% DT |
▌ Break-even: 1,86 tỷ doanh thu/tháng (đã đạt từ T2). Margin trung bình 38,5%.
⏱️ Action items tuần 30 · 5 việc cần làm ngay
-
⚠
Nhắc HĐ-027 Samsung 560tr quá hạn 35 ngàySLA 30 ngày · cần email + escalate cấp Account Manager
-
🧾
Xuất 4 HĐ điện tử T8 cho 4 clientCanon · Bạch Mai · VSIP HP · Lotte HN · ký USB PKI tự động
-
📊
Báo cáo thuế GTGT Q3Hạn: 20/10/2026 · auto-fill từ HĐ điện tử + bảng kê NCC đầu vào🪄 Mở wizard
-
🤝
Họp đàm phán giá NL Q402/08 · 14:00 · 3 NCC chiến lược (Vinfish, CP, TH True Milk) · ký giá cố định
-
🏦
Chuẩn bị deal vay vốn lưu động VietinBank3 tỷ · lãi suất 8,5%/năm · đảm bảo bằng HĐ-031 Canon · cần báo cáo tài chính + dòng tiền 12 tháng